«Внесу наличные на счёт». Банк: «Сначала объясните, откуда они»
новые рекомендации ЦБ от 26 октября 2026
Коллеги, фраза «директор дал деньги» объясняет, кто принёс наличные. Но банку может понадобиться история их происхождения
26 октября ЦБ выпустил новые рекомендации по проверке источников наличных до проведения операции
Главное для бухгалтера:
- Для организаций и ИП — независимо от суммы операции
- Для физлиц — от 5 млн ₽ за одну операцию или суммарно за календарный месяц
Но это не означает запрос документов на каждую сдачу выручки
Для бизнеса с обычными наличными расчётами, например розницы, банк может не применять эти рекомендации. Если суммы резко выросли или не соответствуют масштабу деятельности ➡️ вопросы могут появиться
Что подготовить заранее?
Документы, которые объясняют всю цепочку: откуда деньги → как получены → почему вносятся на счёт
- 🔺Займ — договор и подтверждение передачи денег
- 🔺Продажа имущества — документы по сделке и расчётам
- 🔺Возврат подотчёта — документы по выдаче и возврату
Один договор займа не гарантирует, что вопросов больше не будет: банк может запросить подтверждение происхождения денег и у передавшего их лица
Дробить внесение «чтобы не спросили» — плохая идея. Попытки обойти проверку отдельно названы среди поводов для повышенного внимания
Если документов недостаточно или они вызывают сомнения, возможны признание операций подозрительными, повышение уровня риска и рассмотрение вопроса об отказе в операции по 115-ФЗ
❤️ Сохраните и обсудите с клиентом до похода в банк ➡️ пока «просто внесу деньги» не стало срочной задачей бухгалтеру
Дискуссия