Чеклист: как проверить финансы компании в ФНС

🔹 ШАГ 1: ОТКРЫТЬ ПОРТАЛ ФНС (2 минуты)

Сайт: https://www.nalog.ru/
Раздел: "Справочная информация" или "Проверка контрагента"
Есть несколько вариантов:

• ЛК компании (если у тебя есть доступ)
• Сервис проверки (без доступа, публичная информация)

Для проверки контрагента используй ПУБЛИЧНЫЙ сервис.

🔹 ШАГ 2: ВВЕСТИ ДАННЫЕ КОМПАНИИ (1 минута)

• □ ИНН компании (10 цифр)
  └─ Найти в ЕГРЮЛ или счёте-фактуре
• □ Нажать "Проверить"

ФНС выдаст информацию о:
✓ Налоговом статусе
✓ Задолженности
✓ Проверках
✓ Санкциях

🔹 ШАГ 3: ПРОВЕРИТЬ НАЛОГОВЫЙ СТАТУС (3 минуты)

Смотришь в результатах:

• □ ЗАРЕГИСТРИРОВАНА ЛИ КОМПАНИЯ?
  └─ Если "не зарегистрирована" → СТОП, это фасад
• □ НАЛОГОВЫЙ РЕЖИМ
  └─ УСН, ОСН, ПСН? (вид налогообложения)
  └─ Должна быть указана система налогообложения
  └─ Если нет данных → не подавала отчёты
• □ СТАТУС КОМПАНИИ
  └─ "Действующая" = хорошо ✓
  └─ "Снятие с учёта" = начато закрытие ✗
  └─ "Закрыта" = уже не существует ✗

🔹 ШАГ 4: ПОСМОТРЕТЬ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ (2 минуты)

Это ГЛАВНОЕ — здесь видно, платит ли компания.

• □ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПЕРЕД НАЛОГОВОЙ?
  └─ "Задолженность: 0 руб" ✓ = хорошо
  └─ "Задолженность: 150,000 руб" ✗ = красный флаг
  └─ "Задолженность: > 500,000 руб" 🔴 = очень плохо

ПРАВИЛО:

• • 0₽ = всё хорошо
• • 50-200K₽ = жёлтый флаг (требовать гарантии)
• • > 300K₽ = красный флаг (осторожнее)
• • > 1M₽ = не подписывать без предоплаты 100%

□ РАЗМЕР ЗАДОЛЖЕННОСТИ:
ВЫВОД: Если задолженность > 10% от суммы контракта → требовать гарантии.

🔹 ШАГ 5: ПОСМОТРЕТЬ НАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ (2 минуты)

• □ БЫЛИ ЛИ ПРОВЕРКИ ФНС?
  └─ Дата проверки:
  └─ Результат: штрафы / доначисления / санкции?
• □ СКОЛЬКО ПРОВЕРОК?
  └─ 0 проверок = может быть, они новые или маленькие
  └─ 1-2 проверки = нормально
  └─ 3+ проверки = высокий риск нарушений
• □ БЫЛИ ЛИ ШТРАФЫ?
  └─ Да → какой размер? ___________
  └─ Нет → хорошо

КРАСНЫЙ ФЛАГ: Частые проверки + большие штрафы = они нарушают законы.

🎯 ИТОГОВАЯ ТАБЛИЦА РИСКА:

┌───────────────────────────────────
│ ПАРАМЕТР                          │ РИСК                                 │
├───────────────────────────────────
│ Задолженность 0₽            │ 🟢 Низкий                      │
│ Задолженность 50-200K │ 🟡 Средний                    │
│ Задолженность 300K+     │ 🔴 Высокий                    │
│ Нет отчётов в ФНС           │ 🔴 Высокий                    │
│ 3+ штрафа за год              │ 🔴 Очень высокий       │
│ Снятие с учёта                   │ 🔴🔴 КРИТИЧЕСКИЙ  │
└────────────────────────────────────

💡 ПРИМЕРЫ:

ПРИМЕР 1: Компания "ТехПро"
✓ Задолженность: 0₽
✓ Проверок: 1 за 2 года
✓ Штрафов: нет
ВЫВОД: 🟢 Можно работать

ПРИМЕР 2: Компания "ЛогМастер"
⚠️ Задолженность: 250K₽
⚠️ Проверок: 2 за год
⚠️ Штрафов: 1 × 150K₽
ВЫВОД: 🟡 Требовать гарантии (30% предоплата)

ПРИМЕР 3: Компания "СтройСнаб"
✗ Задолженность: 1.2M₽
✗ Проверок: 4 за год
✗ Штрафов: 3 × от 200K₽ каждый
✗ Статус: "Снятие с учёта" начато
ВЫВОД: 🔴 НЕ РАБОТАТЬ