Их можно условно разбить на два:
- 1)Неисполнение обязанности по подаче заявления о признании должника банкротом от лица должника. Такая обязанность возникает у руководителя должника (либо у контролирующего должника лица при определённых условиях) по истечении месяца с момента появления у должника признаков неплатежеспособности (подробнее об этом в ст.9 Закона о банкротстве).
- 2)Действия (бездействия) контролирующего должника лица, которые привели к невозможности погашения требований кредиторов, иными словами, к банкротству должника. Для привлечения к ответственности суд должен прийти к выводу, что именно действия контролирующего лица привели к банкротству должника, и что они в данном случае не отвечали интересам должника (читай, кредиторам).
Например, как указывает Верховный суд РФ, такими действиями могут быть согласование, заключение или одобрение сделок на заведомо невыгодных условиях или с заведомо неспособным исполнить обязательство лицом ("фирмой-однодневкой" и т.п.), дача указаний по поводу совершения явно убыточных операций, назначение на руководящие должности лиц, результат деятельности которых будет очевидно не соответствовать интересам возглавляемой организации, создание и поддержание такой системы управления должником, которая нацелена на систематическое извлечение выгоды третьим лицом во вред должнику и его кредиторам.