Давайте сегодня разберем следующий пример. ИП на УСН доходы 6%. Клиент закупает товары на Садоводе или в Китае через карго (серая схема) и продает на маркетплейсах. Выручка приходит на расчетный счет.
ИП снимает наличные и ими рассчитывается за товар.
В один прекрасный день банк присылает запрос по 115-ФЗ и просит предоставить документы, подтверждающие деятельность, а также документы на закупку товара, и приостанавливает операции по счету на основании подозрения в отмывании денег. А документов нет…
Почему ИП не боялся возить товары из Китая через карго доставку?
Он считал, что раз у него УСН «доходы» и он платит 6% налогов, то к нему не будет никаких вопросов. И никому не интересно откуда он берет товар.
Это распространенное заблуждение❌
Давайте разберем!
Кому может быть интересно где ИП на УСН закупает товар?
Это может быть интересно банку, т. к. его контролирует ЦБ и он обязан выполнять требования 115-ФЗ, выявляя незаконную деятельность.
Почему карго доставка из Китая имеет признаки обналички?💵
Клиент карго компании получает оплату от своих покупателей по безналу, снимает наличку и рассчитывается с поставщиками и карго-перевозчиком.
Другими словами, он обналичивает деньги и финансирует незаконный ввоз товара в Россию, но при этом делает вид, что он действует о закону.
📍Банки понимают, что происходит, и выполняют свою функцию по контролю и пресечению незаконных операций.
Что будет, если банку не предоставить запрошенные документы?
Банк может приостановить операции, заблокировать счет и внести компанию или ИП в список 764-П (Список тех, кому банки официально отказали в проведении операций или приеме на обслуживание).
И если после этого Вы попробуете перейти в другой банк, то, скорее всего, Вам откажут в открытии счета, т.к. все банки обязаны проверять клиентов по спискам 764-П, т.е. отказников.
Чтобы Вам не говорил Ваш перевозчик или посредник, запомните: товар, импортированный из другой страны без номера грузовой таможенной декларации, считается контрабандой. Со всеми вытекающими отсюда последствиями.
‼️Другими словами, если у Вас УСН «доходы», Вы все равно должны собирать все документы по расходам на приобретение товара и хранить их.
Есть вопросы❓❓❓