Бывают ситуации, когда вам срочно надо за что-то заплатить, а денег на расчетных счетах нет. Совсем не обязательно при этом, что вы банкрот, эта ситуация может возникнуть из-за ряда причин:
- Убыточная модель бизнеса (мало продаж)
- Отсутствие планирования трат
- Прибыль спрятана в дебиторку (клиенты платят по постоплате – формально по дебиторке у вас есть деньги, но реальных нет)
- Растягивание сроков сдачи проекта
- Отсутствие контроля при расчете с поставщиками.
Чтобы кассовый разрыв не стал для вас неприятной неожиданностью, необходим платежный календарь. Рассчитать кассовый разрыв можно по формуле:
Остаток денег на конец дня = Остаток денег на начало дня + Поступления — Выплаты.
Вам в помощь - таблица Excel.
Главное при составлении календаря - ставить реалистичные сроки поступления платежей.
Если кассовый разрыв всё-таки случился, его нужно покрыть. Для этого есть несколько способов:
- Договориться с внешними контрагентами. Попросите поставщика о рассрочке платежей, а клиента — о предоплате.
- Взять займ у физлица. Чтобы покрыть кассовый разрыв, можно попросить беспроцентный займ у кого-то из учредителей компании.
- Найти кредитора. Чтобы банк одобрил кредит, нужно собрать пакет документов и доказать банку, что выручка пойдёт на покрытие задолженности.
- Пользоваться овердрафтом. Овердрафт — это когда банк разрешает потратить больше, чем есть на расчётном счёте. Если денег не хватит, вы уйдёте в минус, но оплатить товар или перечислить зарплату всё равно сможете. Но помнитее, что у любого овердрафта есть лимит, и он зависит от надежности компании.
#ликбез
#консультациябухгалтера #финансоваяграмотность #бухучет #налоги